خطوات الاستخدام
الخطوة 1: حساب متوسط الدخل الشهري المفهرس (AIME). تقوم إدارة الضمان الاجتماعي بتعديل دخلك التاريخي وفقًا لمتوسط الأجور الوطنية لتعكس القوة الشرائية الحالية. ثم تأخذ أعلى 35 سنة من الأرباح المفهرسة، وتجمعها، وتقسمها على 420 (عدد الأشهر في 35 سنة) للحصول على AIME الخاص بك. إذا كان لديك أقل من 35 سنة من العمل، يتم احتساب سنوات بدون دخل (صفر) مما يخفض متوسطك.
الخطوة 2: حساب مبلغ التأمين الأساسي (PIA) باستخدام صيغة ذات نقاط انعطاف (bend points). في عام 2024، النقاط هي: 1,174 دولار و 7,078 دولار. يتم تطبيق ثلاثة معدلات: 90% على أول 1,174 دولار من AIME، و 32% على المبلغ بين 1,174 دولار و 7,078 دولار، و 15% على أي مبلغ يزيد عن 7,078 دولار. مجموع هذه النسب هو PIA الخاص بك عند سن التقاعد الكامل (FRA).
الخطوة 3: تعديل الاستحقاق بناءً على عمر التقاعد. إذا تقاعدت قبل FRA، يتم تخفيض PIA بنسبة 5/9% عن كل شهر يسبق FRA لأول 36 شهرًا، و 5/12% عن الأشهر الإضافية. إذا تقاعدت بعد FRA، يزداد PIA بنسبة 2/3% عن كل شهر تأخير حتى سن 70. على سبيل المثال، إذا كان FRA=67، فالتقاعد عند 62 يخفض الاستحقاق بنحو 30%، والتقاعد عند 70 يزيده بنحو 24%.
أمثلة محلولة
تطبيقات عملية على استحقاق الضمان الاجتماعي بخطوات الحل كاملة.
الحل
أولاً، نطبق صيغة PIA لعام 2024: الجزء الأول: 90% من 1,174 دولار = 1,056.60 دولار. الجزء الثاني: 32% من (5,000 - 1,174) = 32% من 3,826 = 1,224.32 دولار. الجزء الثالث: 15% من أي مبلغ فوق 7,078 دولار، لكن AIME=5,000 أقل من 7,078، لذا الجزء الثالث = 0. إذن PIA = 1,056.60 + 1,224.32 = 2,280.92 دولار. نظرًا لأن الشخص يتقاعد عند FRA بالضبط، فلا يوجد تعديل. استحقاقه الشهري = 2,280.92 دولار.
الحل
أولاً، PIA عند FRA: الجزء الأول: 90% من 1,174 = 1,056.60. الجزء الثاني: 32% من (7,078 - 1,174) = 32% من 5,904 = 1,889.28. الجزء الثالث: 15% من (8,000 - 7,078) = 15% من 922 = 138.30. المجموع: 1,056.60 + 1,889.28 + 138.30 = 3,084.18 دولار (PIA الكاملة). نظرًا للتقاعد عند 62 وقبل 60 شهرًا من FRA (60 شهرًا = 5 سنوات)، نطبق التخفيض: أول 36 شهرًا تخفض بنسبة 5/9% شهريًا = (5/9)% * 36 = 20%. ثم الأشهر الـ 24 المتبقية تخفض بنسبة 5/12% شهريًا = (5/12)% * 24 = 10%. إجمالي التخفيض = 30%. لذا الاستحقاق = 3,084.18 × (1 - 0.30) = 2,158.93 دولار. يرجى ملاحظة أن هذه الأرقام تقريبية وقد تختلف قليلاً حسب سنة الميلاد.
أمثلة محسوبة
قيم مُدخَلة ونتيجة محسوبة فعليًا بواسطة استحقاق الضمان الاجتماعي.
قيم مُدخَلة قياسية
- متوسط الدخل الشهري ($)
- 30
- عمر التقاعد
- 30
قيم مُدخَلة مرتفعة
- متوسط الدخل الشهري ($)
- 70
- عمر التقاعد
- 70
قيم مُدخَلة منخفضة
- متوسط الدخل الشهري ($)
- 5
- عمر التقاعد
- 5