خطوات الاستخدام
الخطوة الأولى: تحديد مبلغ التغطية (Sum Covered). وهو المبلغ الذي تريد التأمين عليه، مثل قيمة السيارة أو المنزل. كلما زاد المبلغ، زاد قسط التكافل. يتم إدخاله بالعملة المحلية (مثل ريال سعودي أو دولار).
الخطوة الثانية: تحديد معدل المساهمة (Contribution Rate). وهو نسبة مئوية يتم تطبيقها على مبلغ التغطية لحساب إجمالي المساهمة السنوية. عادة ما يتم تحديده حسب نوع التغطية وعوامل المخاطرة. على سبيل المثال، قد يكون 2.5% لتأمين المركبات.
الخطوة الثالثة: تحديد نسبة التبرع (Tabarru Percent). وهي النسبة من إجمالي المساهمة التي تُخصص لصندوق التبرع (صندوق التكافل) لتغطية التعويضات. تختلف هذه النسبة حسب سياسة شركة التكافل، وقد تكون 70% أو 80% على سبيل المثال. الباقي يُستخدم لتغطية النفقات الإدارية والأرباح.
الخطوة الرابعة: حساب إجمالي المساهمة باستخدام الصيغة: إجمالي المساهمة = مبلغ التغطية × معدل المساهمة ÷ 100. على سبيل المثال، إذا كان مبلغ التغطية 100,000 ريال ومعدل المساهمة 2.5%، فإن إجمالي المساهمة = 2,500 ريال.
الخطوة الخامسة: حساب مبلغ التبرع باستخدام الصيغة: مبلغ التبرع = إجمالي المساهمة × نسبة التبرع ÷ 100. هذا المبلغ هو الجزء الذي يدخل في صندوق التكافل للمساعدة في تعويض المشاركين الآخرين، وهو الناتج الذي تعرضه الحاسبة: التغطية × معدل المساهمة × نسبة التبرع ضرباً متتالياً. على سبيل المثال، إذا كانت نسبة التبرع 80%، فمبلغ التبرع = 2,500 × 0.8 = 2,000 ريال.
أمثلة محلولة
تطبيقات عملية على قسط التكافل بخطوات الحل كاملة.
الحل
إجمالي المساهمة = 150,000 × 0.03 = 4,500 ريال سعودي. مبلغ التبرع = 4,500 × 0.75 = 3,375 ريال سعودي. هذا يعني أن المشارك يدفع 4,500 ريال سنوياً، منها 3,375 ريال تذهب إلى صندوق التبرع لتغطية المطالبات، والباقي 1,125 ريال تخصص لتغطية التكاليف الإدارية وأتعاب مدير الصندوق. في حالة عدم وجود مطالبات، قد يتم توزيع فائض التبرع على المشاركين. يُلاحظ أن نظام التكافل يعتمد على التعاون والتبرع، وليس على نقل المخاطرة كما في التأمين التقليدي.
الحل
إجمالي المساهمة = 50,000 × 0.005 = 250 دولار. مبلغ التبرع = 250 × 0.9 = 225 دولار. يدفع المسافر 250 دولاراً مقابل التغطية، منها 225 دولاراً تبرعاً. هذا المثال يوضح أن نسبة التبرع في تكافل السفر قد تكون مرتفعة لأن التكاليف الإدارية منخفضة نسبياً. في حال عدم السفر أو عدم حدوث مكروه، قد يسترد المشارك جزءاً من فائض التبرع، مما يميز التكافل عن الغالب في التأمين التقليدي الذي لا يرد الأقساط.
أمثلة محسوبة
قيم مُدخَلة ونتيجة محسوبة فعليًا بواسطة قسط التكافل.
تكافل مركبات — تبرع 3,375
- مبلغ التغطية
- 150,000
- معدل المساهمة (%)
- 3
- نسبة التبرع (%)
- 75
تكافل سفر — تبرع 225
- مبلغ التغطية
- 50,000
- معدل المساهمة (%)
- 0.5
- نسبة التبرع (%)
- 90
مثال الخطوات — تبرع 2,000
- مبلغ التغطية
- 100,000
- معدل المساهمة (%)
- 2.5
- نسبة التبرع (%)
- 80
تغطية صغيرة بنصف تبرع
- مبلغ التغطية
- 10,000
- معدل المساهمة (%)
- 1
- نسبة التبرع (%)
- 50
معدل مساهمة صفر — لا تبرع
- مبلغ التغطية
- 1,000
- معدل المساهمة (%)
- 0
- نسبة التبرع (%)
- 50
تبرع كامل المساهمة — 10,000
- مبلغ التغطية
- 200,000
- معدل المساهمة (%)
- 5
- نسبة التبرع (%)
- 100